ماهي خطة التقاعد والادخار؟
هي خطة يتم التبرع بالأموال فيها من قبل صاحب العمل، أو من قبل صاحب العمل والموظفين، وذلك لتوفير معاش تقاعدي للموظفين عند تقاعدهم.
سنسلط لكم الضوء في هذا المقال على بعض الأمور لتتوضح لكم الصورة حول هذا الموضوع.
خطة ادخار التقاعد المسجلة (RRSP):
خطة RRSP هي خطة ادخار للتقاعد تقوم أنت بتأسيسها، وتساهم فيها أنت أو زوجتك أو شريكك في القانون العام. يمكن استخدام المساهمات (المبلغ الذي تدفعه نقداً أو عينياً، في الوقت الذي تساهم فيه في RRSP) القابلة للخصم لتقليل الضرائب الخاصة بك.
عادةً ما يكون أي دخل تكسبه في RRSP معفى من الضرائب طالما بقيت الأموال في الخطة، يتعين عليك عموماً دفع الضرائب عندما تتلقى مدفوعات من الخطة.
إعداد (RRSP):
تقوم بإعداد خطة ادخار تقاعد مسجلة من خلال مؤسسة مالية مثل، بنك أو اتحاد ائتماني أو شركة تأمين، وستقدم لك مؤسستك المالية المشورة بشأن أنواع RRSP والاستثمارات التي يمكن أن تحتويها.
قد ترغب في إعداد RRSP للزوج أو الشريك في القانون العام. يمكن أن يساعد هذا النوع من الخطط في ضمان تقسيم دخل التقاعد بالتساوي بينكما. تكون الفائدة أكبر إذا كان الزوج ذو الدخل المرتفع أو الشريك العرفي يساهم في RRSP للزوج منخفض الدخل أو الشريك العرفي.
يتلقى المشترك منفعة قصيرة الأجل من الخصم الضريبي للاشتراكات، ويستلم صاحب السنَّ الذي يحتمل أن يكون في شريحة ضريبية أقل أثناء التقاعد الدخل ويبلغ عنه في إقرار ضريبة الدخل والمزايا.
قد ترغب في إعداد RRSP ذاتي التوجيه إذا كنت تفضل إنشاء وإدارة محفظتك الاستثمارية الخاصة عن طريق شراء وبيع مجموعة متنوعة من أنواع الاستثمارات المختلفة.
ما هو حد الخصم RRSP الخاص بك؟
إن حد خصم خطة مدخرات التقاعد المسجلة(RRSP)، وخطة المعاشات التقاعدية المجمعة(PRPP)،والذي يطلق عليه غالباً “غرفة المساهمة” هو:
- المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في RRSP أو PRPP (بالإضافة إلى مساهمات صاحب العمل) أو SPP.
- المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في خطة RRSP أو SPP للزوج / الزوجة أو شريك القانون العام.
- الحد الأقصى الذي يمكنك خصمه من إقرارك الضريبي ، مما يقلل الضرائب الخاصة بك لتلك السنة.
ملاحظة: يتم استبعاد أنواع معينة من الدخل المؤهل المحول إلى RRSPs من حساب حد الخصم الخاص بـ RRSP.
أين يمكنك أن تجد حد الخصم RRSP الخاص بك؟
يمكنك العثور على حد خصم خطة مدخرات التقاعد المسجلة (RRSP) أو خطة التوفير المجمعة المسجلة (PRPP)، والتي يطلق عليها غالباً “غرفة المساهمة” بالذهاب إلى:
- نموذج T1028، معلومات RRSP الخاصة بك : فقد ترسل لك CRA نموذج T1028 إذا كان هناك أي تغييرات على حد الخصم الخاص بـ RRSP منذ آخر تقييم لك.
- حسابي للأفراد ويوجد لديك 3 خيارات:
- التسجيل في CRA من هنا.
- استخدام بطاقة خدمات كولومبيا البريطانية من هنا.
- تسجيل الدخول إلى أحد الشركاء وفيما يلي قائمة بهم:
- تطبيق MyCRA للجوال: للتحميل اضغط هنا.
- خدمة الهاتف للمعلومات الضريبية (TIPS): باستخدام الرقم التالي: 6999-267-800-1.
- مبلغ “غرفة المساهمة المتاحة ” الموجود في بيان حد خصم RRSP، في آخر إخطار بالتقييم أو إشعار إعادة التقييم (انظر الصورة أدناه).
اقرأ أيضاً:
كيف يتم تحديد حد الخصم RRSP الخاص بك؟
تحسب وكالة الإيرادات الكندية بشكل عام حد الخصم الخاص بـ RRSP على النحو التالي:
غرفة الاستقطاع غير المستخدمة في نهاية العام السابق.
زائد الأقل من البندين التاليين:
- 18%من دخلك المكتسب في العام السابق.
- الحد السنوي RRSP (لعام 2019 ، الحد السنوي هو 26500 دولار).
تجاوز أحد العناصر التالية:
- تعديلات التقاعد (PA): وهي قيمة المزايا التي حصلت عليها في عام 2019 بموجب خطط التقاعد المسجلة لصاحب العمل (RPP)، وخطط مشاركة الأرباح المؤجلة (DPSP)، وربما بعض خطط أو ترتيبات التقاعد غير المسجلة.
- مبلغ محدد.
زائد عكس تعديلات المعاشات التقاعدية الخاصة بك (PAR):
يحتوي نظام RRSP/PA على حد أقصى واحد لمدخرات التقاعد المدعومة بالضرائب بنسبة 18%من الدخل المكتسب (حتى حد الدولار السنوي) الذي ينطبق على إجمالي المساهمات والمزايا المكتسبة بموجب جميع خطط التقاعد المسجلة.
ناقص صافي الخدمة السابقة لتسوية المعاشات التقاعدية (PSPA): وهي تنشأ في مخصص مزايا محددة لخطة معاشات تقاعدية مسجلة (RPP) بالتزامن مع “حدث خدمة سابق”، والذي يتم تعريفه على أنه أي معاملة أو حدث أو ظرف، يؤدي إلى زيادة مزايا العضو بعد عام 1989.
إذا كنت تريد حساب حد الخصم الخاص بـ RRSP بنفسك، فراجع الرسم البياني 3 من دليل T4040 و RRSPs والخطط المسجلة الأخرى للتقاعد . ويمكنكم الاطلاع على الدليل من هنا.
قد يهمك أيضاً:
من يمكنه المساهمة في خطة RRSP أو PRPP أو SPP؟
بشكل عام، يمكنك المساهمة في RRSP أو PRPP أو SPP:
- عندما يكون لديك غرفة حد خصم RRSP المتاحة.
- يمكنك المساهمة في خطة RRSP أو SPP الخاصة بزوجتك أو شريكك في القانون العام، حتى 31 ديسمبر من العام الذي يبلغ فيه عمر 71 عاماً.
ما هي مساهمات RRSP أو PRPP أو SPP التي يمكنك خصمها من إقرارك الضريبي؟
يمكن المطالبة بخصم لكل من المساهمات التالية:
- المساهمات التي قدمتها إلى RRSP أو PRPP أو SPP.
- المساهمات التي قدمتها إلى RRSP أو SPP للزوج/ الزوجة أو شريك القانون العام.
- مساهماتك غير المستخدمة في RRSP أو PRPP أو SPP من العام السابق.
لا يمكنك المطالبة بخصم عن:
- المبالغ التي تدفعها مقابل الخدمات الإدارية لـ RRSP.
- رسوم السمسرة المفروضة على الشراء والبيع ضمن خطة RRSP الموثوقة.
- الفائدة التي دفعتها على الأموال التي اقترضتها للمساهمة في خطة RRSP أو PRPP أو SPP.
- أي خسائر رأسمالية ضمن خطة RRSP الخاصة بك.
- مساهمات صاحب العمل في PRPP الخاص بك.
ما الذي لا يعتبر مساهمة RRSP أو PRPP أو SPP؟
ما يلي لا يعتبر مساهمة RRSP أو PRPP أو SPP لغرض المطالبة بخصم على إقرارك الضريبي.
تعرف على القواعد الخاصة التي يمكن تطبيقها في الحالات التالية:
- تحويل المبالغ إلى RRSP و PRPP و SPP.
- سداد الأموال التي سحبتها بموجب خطة مشتري المنزل.
- سداد الأموال التي سحبتها بموجب خطة التعلم مدى الحياة.
- المبالغ التي تقوم بتحويلها مباشرة إلى RRSP و PRPP و SPP لا تؤثر على حد خصم RRSP الخاص بك، ومع ذلك قد تحتاج إلى تضمين مبلغ في الدخل والمطالبة بخصم تعويضي.
لاتزال هناك الكثير من الأمور والتساؤلات المهمة حول هذه الخطة، مثل الكشف الطوعي وعما يجب فعله إذا تجاوزت حد الخصم، لذلك خصصنا لكم مقالنا التالي لنجيب عن باقي الاستفسارات.
نتمنى أن نكون قد أوصلنا المعلومات بطريقة تساعدكم لتبقوا على اطلاع دائم بكافة الأخبار والبرامج بخصوص الهجرة أو العمل أو الدراسة أو الحياة في كندا تابعوا صفحاتنا على التواصل الاجتماعي :
الفيسبوك: الحياة في كندا life in canada
الغروب :الحياة في كندا
ومجموعتنا الواتساب :الحياة في كندا
وقناتنا على التلغرام: الحياة في كندا
رهام الحلبي
